ライフプランニング公式ブログ

ライフプランニング公式ブログ読者の皆さま、こんにちは！
ファイナンシャルプランナーの横川由理です。

１２月に入って１年間の締めとなりました。
株式投資や投資信託を購入なさっているなど、
１２月末までの損益を申告しなければならない人も多いことでしょう。

銀行や証券会社に特定口座を開いている人は、
金融機関が私たちに代わって、１年間の損益を計算してくれるから、楽ですね！
私も開設しています。

特定口座は、あらかじめ源泉徴収を行って税金の支払が完了する「源泉徴収あり口座」と
取引の計算だけ行い、確定申告は自分で行う「源泉徴収なし口座」の２種類。

私は「源泉徴収なし口座」を開設していますが
「源泉徴収あり口座」のほうが、自分で計算をしなくてすむからラク。
しかし、払わなくてよい税金を取られることも。。

たとえば、会社員やパート収入などの給料をもらってる人が、
株式の利益が20万円あったとしましょう。
ポイントは、利益が２０万円以下ということ。

通常であれば、２０万円までの申告をする必要がないので、税金はかかりません。
しかし、あらかじめ一律に、源泉徴収されるため、10％の税金が自動的に差し引かれます。

反対にメリットは、源泉徴収をおこなうことで、税金の支払が終わりますから、
ほかの所得と合計する必要はありません。
たとえば、パート収入のある主婦など、パートの給料と合計しないから
１０３万円以内収入をセーブしても、株式投資の利益は除外します。

夫の扶養に入ることができ、夫の税金を低くすることが可能です。

このようにメリット・デメリットがありますから、それぞれの特徴をおさえて
賢く選んでいきましょう！